公司发票做账的步骤如下：
核实发票上所列内容与经营事项之间是否相符。
发票应归类登记于具体货物或应税劳务，根据发票废旧、正常等状态做分类及种类记载。
根据发票上税种进行货物成本或应税劳务成本的分录。
一般纳税人企业需要将进项税额记入“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目。
小规模纳税人或实行简易计税办法的一般纳税人，则将发票金额计入对应科目中，不涉及进项税额的抵扣。
将登记的发票信息传入税务机关指定的税务申报表中。
根据税务申报表中的要求，及时缴纳税款。
发票开具的规范
项目齐全，与实际交易相符。
字迹清楚，不得压线、错格。
发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。
按照增值税纳税义务的发生时间开具发票。
发票真伪查验
收到发票后，要通过官方渠道进行发票真伪验证，确保发票真实有效。可以使用全国增值税发票查验平台或税务数字账户中的发票查验功能。
账务处理示例
一般纳税人企业：
购买办公用品：借：办公费用，贷：银行存款。
购买原材料：借：原材料，贷：银行存款。
销售商品：借：银行存款，贷：主营业务收入，贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。
小规模纳税人：
购买办公用品：借：办公费用，贷：银行存款。
购买原材料：借：原材料，贷：银行存款。
不涉及进项税额的抵扣，直接按价税合计金额入账。
注意事项
确保所有发票项目填写齐全，字迹清晰，按号码顺序填开。
未实行盖章出门的发票，需在发票联加盖发票专用章或财务专用章。
使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，并使用税务机关监制的机外发票。
通过以上步骤和规范，可以确保公司发票的合规入账，避免税务风险。